各设区市、杨凌示范区、韩城市交通运输局，厅直各单位：

根据《交通运输部财务审计司关于印发2019年交通运输审计计划的通知》（财审审函〔2019〕50号）文件精神和全省交通工作会议总体部署，省厅制定了《2019年全省交通运输审计工作要点》，现印发给你们，请各结合本地区、本各单位实际，做好2019年度内部审计工作。

陕西省交通运输厅

2019年4月20日

2019年全省交通运输审计工作要点

2019年，全省交通运输审计工作将根据交通运输部审计工作计划及我省交通运输工作会议精神，紧紧围绕厅党组工作安排，切实抓好交通基础设施建设、领导干部经济责任和单位财务收支审计监督工作，做好各项外部审计配合，推进各项审计问题整改，强化内审制度建设，全力支持“三个交通”建设，为建设“三个经济”贡献力量。

一、开展交通扶贫资金专项审计调查
围绕交通运输脱贫攻坚目标任务，开展交通扶贫资金专项审计调查。了解各地市贯彻落实交通运输脱贫攻坚工作部署及落实情况，交通脱贫攻坚各项政策、制度建立及执行情况，取得的成效及存在的问题，年度交通运输脱贫攻坚目标任务下达及完成情况。重点关注交通扶贫资金管理及使用情况，了解交通扶贫项目管理及资金分配、拨付、核算的方式，了解交通扶贫项目资金是否规范使用，有无截留、挤占、挪用等问题；交通扶贫项目建设程序是否合规，内控制度是否健全有效，采购方式及程序是否规范。

二、抓好交通建设资金和建设项目的审计监督

今年我省交通基本设施建设投入仍然保持在较高水平，铁路、公路等建设项目的任务相当繁重，开展对交通基本设施建设审计仍是交通运输审计工作的重点之一。各单位内部审计部门要组织开展项目跟踪审计监督工作，切实加强对建设项目过程监管，保障建设资金安全规范有效使用。

按照《交通运输部公路水运基本建设项目内部审计管理办法》《陕西省交通运输厅基本建设项目内部审计实施办法（试行）》等规定，省厅将继续开展高速公路、干线公路和水路等建设项目的竣工决算审计工作。重点关注建设资金筹措、建设程序、招投标、计量支付等事项，严肃查处工程建设领域中的违法违规问题。各建设项目的建设单位要及时、准确、高质量地完成竣工决算编制工作，并按照权限划分规定，及时报有关单位实施建设项目竣工决算审计工作。

三、持续加强领导干部经济责任审计

经济责任审计是对领导干部加强监督管理的重要制度。加强经济责任审计，坚持以领导干部履行经济责任为主线，重点关注领导干部任职期间遵守法律法规，贯彻落实中央和省委、省政府政策部署，重大经济决策制定和执行，以及遵守廉政规定等情况，促进领导干部树立正确科学发展观和事业观，提高领导干部的经济责任意识。依据厅党组的安排及内部审计有关要求，省厅将继续按照“凡离必审”的原则，在实现厅管领导干部离任经济责任审计全覆盖的基础上，加强领导干部任中审计。各单位要根据本单位的实际，积极对本单位管理的干部开展经济责任审计。

四、深化财务收支审计

财务收支审计以真实性、效益性为基础，重点关注单位预算执行情况、“三重一大”决策情况、违反中央八项规定精神及审计整改落实等情况。各单位要进一步加大对本单位及所属单位的财务收支审计力度，加强对资产、负债和损益的审计监督，及时发现存在的问题，针对薄弱环节和管理漏洞，采取有力措施予以整改，不断提高财务管理水平，保证资金规范、安全和有效使用，确保国有资产保值增值。在开展财务收支过程中将经济责任审计的有关内容一并实施，以后实施经济责任审计时可直接利用审计结果，提高审计效率。今年，省厅将安排对3年以上未接受审计的厅直单位开展财务收支审计工作。

五、加强外部审计配合工作

在新形势下，国家对审计的质量和效率提出了更高的要求。近些年来，交通系统多次接受国家审计署、省审计厅的各项重大审计，揭露出了很多问题，充分体现了国家审计机构服务和监督的职能。为确保国家审计及省厅实施各项审计顺利开展，各单位应高度重视，提高站位，主要领导负总责，分管领导主抓，落实专人对接联络审计组，及时提供审计所需的各项资料。正确对待审计提出的问题，做到实事求是、耐心细致，积极主动做好审计配合工作。

六、强力推进审计整改落实工作

今年省厅将开展“审计整改落实年”活动。各单位要按照省厅1月22日召开的审计整改专题会议精神，将落实审计整改作为加强管理、规范工作的抓手，全面整改已发现的问题。同时，要立足于构建长效机制、促进交通行业高质量发展，深入研究分析问题产生的原因，完善制度，补齐短板，坚决杜绝同一问题屡审屡犯。省厅将对审计整改情况进行专项检查，并将整改落实情况纳入各单位年度目标任务考核。

七、强化内部审计制度建设

近年来，内部审计工作面临的形势发生了较大变化。一是党的十九大和十九届三中全会作出改革审计管理体制的重大决策部署，加强党对审计工作的领导，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。二是2018年1月审计署颁布《审计署关于内部审计工作的规定》。三是2019年2月交通部印发《公路水路行业内部审计工作规定》，对行业内部审计工作提出了新的要求。各单位在抓好各项制度的落实的前提下，结合实际情况修订适用本单位的内审制度。

附件：2019年全省交通运输内部审计工作重点

2019年全省交通运输内部审计工作重点
序号		工作事项	承担单位	备注
一、交通运输脱贫攻坚项目审计
1		交通扶贫资金专项审计调查	厅本级、省公路局、市级交通部门
2		建立完善交通扶贫资金监管机制	厅本级、省公路局、市级交通部门
二、领导干部经济责任审计及财务收支审计
3		厅管干部经济责任审计	厅本级	根据厅党组安排情况开展
4		厅直单位财务收支审计	厅本级	对三年以上未实施审计的单位开展
5		各单位根据干部及企业管理权限开展领导干部经济责任审计和财务收支审计	市级交通部门及厅直单位
三、竣工决算审计
6		省审计厅移交厅本级实施的高速公 【打印本页】 分享到: 中文版 英文版 知识库 微博 微信 头条号 移动客户端 厅站纠错 网站地图 网站声明 Copyright © 2019 陕西省交通运输厅 版权所有 陕ICP备：05009021号 网站标识码：6100000013 地址：西安市唐延路6号 邮编：710075 建议您使用IE9以上版本或其它支持Html5的浏览器进行浏览 值班室电话：029-88869099 传真：029-88869011 电子邮件：jtt@shaanxi.gov.cn CA270000000604658840001 陕公网安备 61019002000723号 关闭